Waarmee kan ik een lijfrente-uitkering aankopen?
Wil je een lijfrente-uitkering aankopen? Daarvoor heb je een eigen pensioenpot nodig, zoals een lijfrente, ODV, FOR of stakingswinst. Niet alles mag zomaar worden omgezet. Goed om te weten: bij Evi accepteren we de meeste varianten om een Lijfrente-uitkering mee aan te kopen. Je kunt hier verschillende uitkeringen van maken of samenvoegen tot één overzichtelijke uitkering.
Wat komt er in aanmerking?
Met de volgende varianten van een pensioenpot is het mogelijk een lijfrente-uitkering aan te kopen:
- Lijfrente
Heb je een bancaire lijfrenterekening of lijfrenteverzekering opgebouwd? Dit geld kun je omzetten in een lijfrente-uitkering. Houd hierbij rekening met de startdatum. - Oudedagsverplichting (ODV)
Ben je dga en heb je een ODV in je bv? Je kunt deze volledig of voor een deel omzetten naar een lijfrente-uitkering. Een lijfrente biedt meestal meer flexibiliteit dan een ODV. Je kunt bij een lijfrente-uitkering bijvoorbeeld zelf kiezen wanneer deze start. Lees meer over het omzetten van je ODV. - Fiscale Oudedagsreserve (FOR)
Ben je zzp’er en heb je een FOR op de balans staan van je onderneming? Je kunt deze omzetten naar een lijfrente-uitkering. Je betaalt dan niet in één keer belasting, maar pas over de uitkeringen die je ontvangt. Dat kan fiscaal voordelig zijn. Lees meer over het omzetten van je FOR. - Stakingswinst
Stop je met je onderneming en heb je stakingswinst? Je kunt deze winst (geheel of gedeeltelijk) gebruiken om een lijfrente-uitkering aan te kopen. Zo voorkom je dat je direct belasting over het hele bedrag betaalt, maar kun je de belasting spreiden over meerdere jaren en mogelijk profiteren van een fiscaal voordeel. - Jaar- en reserveringsruimte
Het kan niet bij elke aanbieder, maar bij Evi Persoonlijk Pensioen is het mogelijk om je resterende jaar- en reserveringsruimte te gebruiken voor je Lijfrente-uitkering.- Jaarruimte is het maximale bedrag dat je elk jaar mag gebruiken voor jouw aanvullende pensioenopbouw. Wanneer je de Lijfrente-uitkering start, mag je de jaarruimte van het lopende jaar nog gebruiken als inleg.
- De reserveringsruimte is de jaarruimte die je in de afgelopen tien jaar niet (of niet volledig) hebt gebruikt en alsnog kunt benutten.
Je stortingen mag je in de meeste gevallen aftrekken in je belastingaangifte. De uitkeringen uit de lijfrente worden later meestal belast tegen een lager tarief.
Let op: je kunt deze jaar- en reserveringsruimte alleen benutten vóór de startdatum van je Lijfrente-uitkering, en uitsluitend over het lopende jaar. De fiscale behandeling is afhankelijk van individuele omstandigheden en kan in de toekomst veranderen.
Wat kun je niet gebruiken
Niet al het opgebouwde geld is toegestaan of wordt door elke aanbieder geaccepteerd voor het aankopen van een lijfrente-uitkering. Houd rekening met het volgende:
- Spaargeld en privébeleggingen (box 3):
Spaargeld en beleggingen uit privé (zoals binnen box 3) kunnen niet zomaar omgezet worden in een lijfrente-uitkering. Alleen de eerder genoemde bronnen zijn toegestaan. - (Oud) stamrecht/gouden handdruk:
Fiscale regels maken het in sommige gevallen wel mogelijk om een (oud) stamrecht of gouden handdruk (een ontslagvergoeding uit het verleden) te gebruiken voor een lijfrente-uitkering. In de praktijk accepteren veel aanbieders deze bron niet. Dat geldt ook voor Evi Persoonlijk Pensioen. - Werkgeverspensioen:
Je opgebouwde werkgeverspensioen valt onder de tweede pijler, dus is geen toegestane bron voor het aankopen van een lijfrente-uitkering.
Waar moet je op letten?
Als je een lijfrente-uitkering aankoopt, moet je letten op het volgende:
- Regels en termijnen: elk kapitaal heeft eigen fiscale voorwaarden en deadlines. Controleer goed binnen welke termijn je het bedrag in een lijfrente-uitkering moet onderbrengen.
- Pensioenleeftijd: je moet je aanvullende pensioenpot binnen vijf jaar na je AOW-leeftijd omzetten in een lijfrente-uitkering. De exacte deadline hangt af van het soort kapitaal. Bekijk daarom goed welke regels gelden voor jouw situatie.
- Uitkeringsschema en looptijd: de looptijd en hoogte van de uitkeringen moeten voldoen aan fiscale regels.
- Acceptatie door de aanbieder: niet iedere aanbieder accepteert elk type startkapitaal. Informeer altijd vooraf bij de aanbieder van jouw keuze.
Hulp nodig bij jouw keuze?
Twijfel je over de mogelijkheden van jouw aanvullende pensioenpot? De Evi vermogenscoaches denken graag met je mee en geven inzicht in je opties. Zij geven geen financieel of fiscaal advies, maar helpen je graag op weg. Maak een afspraak met een vermogenscoach.
Disclaimer
Dit artikel bevat alleen algemene informatie en geen persoonlijk advies. Wil je persoonlijk advies, overleg dan met je adviseur over wat de beste keuze voor jou is .