Erfbelasting berekenen? Zo betaal je zo min mogelijk
Het is slim om na te denken over een erfenis die je later ontvangt. Daardoor en betaal later minder erfbelasting.
Heb je onlangs een dierbare verloren en ben je erfgenaam? Dan moet je in deze vaak moeilijke tijd heel veel zaken regelen en vragen beantwoorden. Om je op weg te helpen, heeft Evi de belangrijkste stappen alvast voor je op een rijtje gezet.
Wil je een overlijdensgeval melden?Breng alle erfgenamen in kaart en bekijk hoe de erfenis is opgebouwd.
Zodra je weet dat je erfgenaam bent, kun je kiezen uit drie mogelijkheden om met de erfenis om te gaan. Je kunt de erfenis zuiver aanvaarden, beneficiair aanvaarden of verwerpen.
Verdiep je in de belastingregels en bereken hoeveel erfbelasting je moet betalen. Bekijk ook de vrijstellingen en schenkopties.
Zodra je weet dat je erfgenaam bent, kun je kiezen uit drie mogelijkheden om met de erfenis om te gaan.
Als er iemand in je naaste omgeving overlijdt, is dat een emotionele en ingrijpende gebeurtenis. Er zijn veel zaken die moeten worden geregeld. Na het overlijden van een dierbare is dat niet het eerste waar je hoofd naar staat. Hieronder een handige checklist van de financiële zaken waar je mee te maken krijgt.
Hoeveel erfbelasting betaal je over een erfenis? Dat hangt af van verschillende factoren zoals je relatie tot de erflater en de waarde van de erfenis. Gelukkig bestaan er ook vrijstellingen
Belaste verkrijging | Partners en kinderen | Kleinkinderen en achterkleinkinderen | Overig |
---|---|---|---|
€ 0 t/m € 154.197 | 10% | 18% | 30% |
€ 154.197 en meer | 20% | 36% | 40% |
* Bij het bepalen van de vrijstelling voor partner/echtgenoot dient rekening te worden gehouden met de waarde van eventuele pensioenaanspraken, lijfrentes en andere periodieke uitkeringen, die in verband met het overlijden worden verkregen. De vrijstelling wordt nooit lager dan € 207.886.
De erfgenamen betalen belasting over hun deel van de nalatenschap Er geldt wel een vrijstelling. De hoogte daarvan vindt u hier.
Na het overlijden krijgen erfgenamen te maken met inkomstenbelasting en erfbelasting. Over het jaar waar de overledene inkomsten genoot moet nog aangifte gedaan worden. Dat kan met de zogenaamde slotaangifte (F biljet). Een eventuele teruggave komt toe aan de erfgenamen. Moet er nog aan de fiscus worden betaald? Dan moeten de erfgenamen hier ook voor zorgen. In dat geval is het raadzaam om hiervoor het geld te reserveren voordat de nalatenschap wordt verdeeld.
U kunt een erfenis weigeren. Dit heet verwerpen. U bent dan niet verantwoordelijk voor de nalatenschap en niet betrokken bij de afwikkeling ervan. U ontvangt niets, maar u bent ook niet aansprakelijk voor schulden.
U betaalt geen erfbelasting in Nederland als 1 van de volgende situaties van toepassing is:
Naast de overlijdensdatum en het Evi rekeningnummer ontvangen wij graag de contactgegevens van de persoon die wij mogen benaderen met betrekking tot de afwikkeling van de erven. Deze bestaan uit een naam, telefoonnummer en de relatie tot de overledene. Hiermee kunnen we de nalatenschap verder afwikkelen. Over het algemeen zullen we een Verklaring van Erfrecht vragen. Deze kunt u via een notaris regelen.
Beleggen brengt risico’s met zich mee. Je kan een deel van je inleg verliezen. De waarde van je beleggingen is mede afhankelijk van de ontwikkelingen op de financiële markten. In het verleden behaalde resultaten bieden geen garantie voor de toekomst. Loop geen onnodig risico. Voordat je gaat beleggen, is het belangrijk dat je op de hoogte bent en je laat informeren over de kenmerken en risico's van beleggen. Deze informatie vind je in de afspraken die horen bij de dienstverlening die je kiest of hebt gekozen.
Bedankt voor uw interesse in Evi’s Nabestaandenwijzer. Vul uw gegevens in, dan sturen wij u per e-mail de wijzer toe. Een van Evi’s beleggingscoaches belt u daarna zodat u eventuele vragen over deze wijzer kunt stellen.